5.4.5 Risico's
Voor de in exploitatie zijnde complexen geldt onderstaande risicokaart.
Risicokaart | ||||
Nr. | Omschrijving | GREX | Risico | Toelichting |
|---|---|---|---|---|
Woningbouw: | ||||
17 | Franciscushof |
|
| hoog bedrag aan nog te maken kosten |
46 | Sallandse Poort |
|
| negatief exploitatieresultaat |
66 | Molenwijk Heino |
|
| positief exploitatiesaldo |
67 | Luttenbergerweg |
|
| positief exploitatiesaldo |
68 | Marissink Nw. Heeten |
|
| positief exploitatiesaldo |
73 | Velderhof Mariënheem |
|
| relatief gering positief exploitatiesaldo |
79 | 't Broeck Broekland |
|
| positief exploitatiesaldo |
84 | Kleine Hagen fase 1 en 2 |
|
| relatief gering positief exploitatiesaldo |
87 | Lierderholthuis fase 2 |
|
| positief exploitatie saldo |
Bedrijven: | ||||
77 | De Zegge VII |
|
| negatief exploitatieresultaat |
90 | Blankenfoort Heino |
|
| nog niet alle kavels zijn verkocht |
Negatief exploitatieresultaat
Een tweetal exploitaties (Sallandse Poort, en de Zegge VII) sluit met een negatief resultaat. Conform de BBV-voorschriften is hiervoor een voorziening getroffen. Omdat het exploitatieresultaat negatief is, zal een tegenvaller direct financiële gevolgen hebben. Er zal dan een extra storting in de voorziening te verwachten verliezen doorgevoerd moeten worden. Deze komt dan ten laste van de algemene reserve grondexploitaties. Omdat complex Sallandse Poort in de afrondende fase zit, is het risico binnen dit project beperkt.
In de toelichting van de afzonderlijke complexen in de Projectenrapportage is bij de uitwerking van de risico’s en kansen, het financieel effect op het eindresultaat berekend wanneer er sprake zou zijn van een wijziging in de parameters.
Naast de gevoeligheid met betrekking tot de parameters hebben verdere vertraging (tijd), een veranderende afzet (lagere opbrengsten) en de aanbestedingsmarkt (kostenstijging), gevolgen voor het eindresultaat. Deze scenario’s zijn eveneens doorberekend.
Op basis van de doorberekende scenario’s is een inschatting gemaakt van het totale financiële risico binnen de grondexploitatie. Afgerond is het totale risico berekend op € 0,2 miljoen, als volgt onderverdeeld:
Financiële risico grondexploitatie | |
Bedragen in € | |
Resumé | Bedrag |
|---|---|
Woningbouw | 43.750 |
Kantoren | 0 |
Bedrijventerrein | 152.525 |
Totaal | 196.275 |
Afgerond: | 200.000 |
In de jaarrekening 2024 was het risico binnen de grondexploitatie berekend op € 0,8 miljoen.
De algemene reserve grondexploitatie kent een stand, na afroming, van € 5 miljoen. Het berekende risicobedrag is derhalve volledig afgedekt. Dit bedrag maakt onderdeel uit van het totale risico van de gemeente Raalte.
Risico’s overige terreinen
In het, in de projectenrapportage opgenomen, overzicht van Overige Terreinen zijn de niet voor ontwikkeling benodigde gronden gewaardeerd op de agrarische waarde. Het risico van bijvoorbeeld afwaarderen is hierdoor niet meer aanwezig. Gronden die niet meer nodig zijn om in portefeuille te houden, worden verkocht. Het risico binnen het onderdeel Overige Terreinen is daarom zeer beperkt.