4.4 Exploitatievoordeel mutaties kredieten
Bij de tussentijdse rapportage worden alle kredieten beoordeeld en wordt ook nagegaan of de realisatie (van de uitgaven) volgens de planning verlopen. Daarnaast is voorgesteld om diverse investeringsbudgetten terug te ramen, omdat er nog geen volledig plan van aanpak en capaciteitsplanning onder lag, met het oog op reëel begroten. In totaliteit gaat het om een vervallen investeringsbedrag van € 10,4 miljoen in 2025 t/m 2028. Om de projectopdrachten uit te werken tot plan van aanpak zijn er diverse voorbereidingskredieten gevraagd. In 2025 gaat het om een eenmalig bedrag van € 273.000 (zie bijlage 4).
Naast het terugramen van diverse investeringsbudgetten, worden er ook enkele investeringsbudgetten doorgeschoven naar volgende jaren. Hierbij gaat het om een investeringsbedrag van € 9,5 miljoen, waarvan € 7,9 miljoen naar 2026 en € 1,6 miljoen naar 2027.
Voor de kredieten waar wij als gemeente invloed op hebben, zijn de belangrijkste overhevelingen:
- Nieuwbouw St. Bernadetteschool Heeten € 3 miljoen naar 2026
- Renovatie St. Jozefschool Nieuw Heeten € 1,2 miljoen naar 2026
- Renovatie De Linde Laag Zuthem € 0,7 miljoen naar 2026
- MIP Zwolseweg Heino wegen-groen en riolering € 1,6 miljoen naar 2027
- MIP Dorpsstraat Heino wegen-groen en riolering € 0,7 miljoen naar 2026
Voor de kredieten waar wij als gemeente maar beperkt of geen invloed hebben, zijn de belangrijkste overhevelingen:
- Nieuwbouw brandweerkazerne Heino € 2,5 miljoen naar 2026
Daarnaast zijn bij de jaarrekening 2024 kredieten doorgeschoven, welke effect hebben op het begrotingssaldo en daarom aan de orde komen in de zomernota 2025.
De effecten van het doorschuiven, vervallen en nieuw ramen van de kredieten bij de jaarrekening 2024 en zomernota 2025 worden in onderstaande tabel weergegeven. Kredieten die zich afwikkelen via reserves en voorzieningen hebben geen direct gevolg voor de exploitatie. Hetgeen in onderstaande tabel is het netto-effect op het saldo van de zomernota. De totalen zijn verwerkt in bijlage 1 'Financieel overzicht'.
Effecten mutaties kredieten 2025-2029 | ||||||
Bedragen in € | - is voordeel | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | E/S | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Effect kapitaallasten i.v.m. doorschuiven kredieten bij jaarrekening 2024 | S | -191 | -64.534 | -101.515 | -44.993 | -28.661 |
E | -175.073 | -66.485 | -67.780 | 300 | 307 | |
Effect kapitaallasten vervallen investeringskredieten bij Zomernota 2025 | S | -11.610 | -30.834 | -143.864 | -216.640 | -338.924 |
E | 13.565 | 16.387 | -10.403 | - | - | |
Effect kapitaallasten doorschuiven kredieten bij Zomernota 2025 | S | - | 272 | 16.874 | 29.276 | 98.110 |
E | - | -206.747 | - | - | - | |
Raming eenmalige voorbereidingskredieten | E | 10.000 | - | - | - | - |
Vervallen eenmalige kredieten bij Zomernota 2025 | E | -65.375 | -15.375 | -15.375 | - | - |
Effect afboeken gekoppelde reserve | E | -649.034 | - | - | - | - |
Totaal | S | -11.801 | -95.096 | -228.505 | -232.357 | -269.475 |
E | -865.917 | -272.220 | -93.558 | 300 | 307 | |