2.1 De financiële positie geactualiseerd
Na vaststelling van de programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 en het financieel resultaat van deze zomernota laat het financieel perspectief onderstaand geactualiseerd beeld zien:
Doorkijk financieel perspectief 2025-2029 | ||||||
Bedragen * € 1.000 | S=structureel | - is voordeel | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | S/E | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Begrotingsresultaat 2025-2028 bij aanbieding programmabegroting 2025 | S | -1.908 | -77 | -42 | -16 | -16 |
E | 4.855 | 3.075 | 1.130 | -86 | 0 | |
Totaal | 2.947 | 2.998 | 1.088 | -102 | -16 | |
Financieel resultaat zomernota 2025 | S | -596 | -493 | -920 | -709 | -1.276 |
E | -1.166 | -168 | -94 | 0 | 0 | |
Doorkijk financieel perspectief | S | -2.504 | -570 | -962 | -725 | -1.292 |
E | 3.689 | 2.907 | 1.036 | -86 | 0 | |
1.185 | 2.337 | 74 | -811 | -1.292 | ||
Zoals uit bovenstaande tabel blijkt, is het financieel meerjarenperspectief positiever dan bij de begroting 2025-2028 is gepresenteerd. Belangrijkste oorzaak hiervan is de ontwikkeling van de algemene uitkering (accresontwikkeling en bijstelling van verschillende maatstaven).
Over de ontwikkelingen algemene uitkering is uw raad via een separate informatienotitie nader geïnformeerd.
Ook de opbrengsten van het terugramen van investeringsbudgetten, omdat er nog geen volledig plan van aanpak onder lag inclusief capaciteitsplanning, zijn in deze zomernota verwerkt. Uiteraard moeten voor deze uitgestelde investeringen wel middelen beschikbaar blijven in de meerjarenbegroting. Hiertoe wordt bij de begroting 2026-2029 een stelpost 'nieuw beleid Toekomstig Investeringsoverzicht (TIO)' geïntroduceerd.
In bovenstaand financieel perspectief is nog geen rekening gehouden met autonome ontwikkelingen en nieuw beleid dat zich ongetwijfeld in de periode 2026-2029 zal aandienen.
Denk daarbij aan 'de drie grote opgaven' te weten de groei van de gemeente Raalte, wijken en dorpen en een toekomstbestendig buitengebied. Daarnaast blijven we ook accent leggen op de pijlers bestuurlijke vernieuwing/ participatie, duurzaamheid en dienstverlening. Daarnaast spelen de kosten van onderwijshuisvesting, de vervangingsopgave in de openbare ruimte, het mobiliteitsvraagstuk (N35) en de ontwikkeling spoorzone/centrum. Dit naast alle autonome ontwikkelingen en de regulier uit te voeren werkzaamheden.
Richting de komende (meerjaren) begroting 2026-2029 en vooral voor de jaren daarna ligt er dan ook de uitdaging om tot een sluitend meerjarenperspectief te komen en dit te behouden.
Ontwikkeling algemene bestemmingsreserve
Het verloop van de algemene bestemmingsreserve is in onderstaande tabel toegelicht. Uit deze tabel blijkt dat de algemene bestemmingsreserve uitkomt op een bedrag van € 20,95 miljoen per ultimo 2029. Bij de programmabegroting 2025, respectievelijk de jaarrekening 2024 was per ultimo 2028 een saldo voorzien van € 11,28 miljoen en € 15,67 miljoen. De stijging van de algemene bestemmingsreserve ten opzichte van de jaarrekening 2024 vindt nagenoeg geheel zijn oorzaak in het voordeliger geschetste (meerjaren) perspectief bij deze zomernota.
Stand algemene bestemmingsreserve | |||||
Bedragen * € 1.000.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Verwachte stand per 1 januari | 28,61 | 22,60 | 19,48 | 19,13 | 19,65 |
Mutaties 2025 (inclusief bestaande claims) | -4,82 | -0,78 | -0,27 | -0,29 | 0,00 |
Dekking begrotingsresultaat 2025-2029 bij aanbieding begroting | -2,95 | -3,00 | -1,09 | 0,10 | 0,02 |
Financieel resultaat zomernota 2025 | 1,76 | 0,66 | 1,01 | 0,71 | 1,28 |
Verwachte stand per ultimo jaar | 22,60 | 19,48 | 19,13 | 19,65 | 20,95 |